Додаток 14

до Порядку складання фінансової,бюджетної та іншої звітності розпорядниками та одержувачами бюджетних коштів

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

За 2016 рік

Юридична адреса установи: 88000 ; Закарпатська обл.; м.Ужгород ; вул. Польова , 22; код ЄДРПОУ 22110427.

Бухгалтерський облік в установі ведеться по меморіально-ордерній системі керуючись Законами України , Постановами Кабінету Міністрів України , Бюджетним Кодексом України , Наказами Міністерства Фінансів України , Державного казначейства України та іншими нормативними і законодавчими актами щодо ведення бухгалтерського обліку та складання звітності бюджетними установами.

По загальному фонду по КФК 070201 виконання кошторису доходів і видатків за звітний період складає :

Затверджено кошторисом на рік - 8927437,00 грн.

Надійшло коштів за звітний період - 8770536,38 грн.

Касові видатки - 8770536,38 грн.

Фактичні видатки - 8675373,07 грн.

Залишок коштів на кінець звітного періоду - 0,00 грн.

По загальному фонду по КФК 070807 виконання кошторису доходів і видатків за звітний період складає :

Затверджено кошторисом на рік - 93480,00 грн.

Надійшло коштів за звітний період - 90861,92 грн.

Касові видатки - 90861,92 грн.

Фактичні видатки - 90861,92 грн.

Залишок коштів на кінець звітного періоду - 0,00 грн.

По спеціальному фонду по КФК 070807 виконання кошторису доходів і видатків за звітний період складає :

Затверджено кошторисом на рік - 149220,00 грн.

Надійшло коштів за звітний період - 149220,00 грн.

Касові видатки - 149220,00 грн.

Фактичні видатки - 149220,00 грн.

Залишок коштів на кінець звітного періоду - 0,00 грн.

По спеціальному фонду по КФК 070201

- надходження і використання коштів,отриманих як інші надходження спеціального фонду :

Затверджено кошторисом на рік - 77060,00 грн.

Залишок коштів на початок року - 0,00 грн.

Надійшло коштів - 77056,00 грн.

Касові видатки - 77056,00 грн.

Фактичні видатки - 77056,00 грн.

Залишок коштів на кінець звітного періоду - 0,00 грн.

По спеціальному фонду :

- надходження і використання коштів,отриманих як плата за послуги :

Затверджено кошторисом на рік - 34000 грн.

Залишок коштів на початок року - 4924,32 грн.

Надійшло коштів - 27874,98 грн.

Касові видатки - 22426,30 грн.

Фактичні видатки - 22426,30 грн.

Залишок коштів на кінець звітного періоду - 10373,00 грн.

- надходження і використання коштів, отриманих за іншими джерелами власних надходжень :

Затверджено кошторисом на рік - 209078,90 грн.

Залишок коштів на початок року - 5808,94 грн.

Надійшло коштів - 209079,90 грн.

Касові видатки - 208101,45 грн.

Фактичні видатки - 208101,45 грн.

Залишок коштів на кінець звітного періоду - 6787,39 грн.

По загальному фонду дебіторська заборгованість на початок року та на звітну дату відсутня.

• заборгованість по загальному фонду на початок року відсутня. На звітну дату відсутня.

По спеціальному фонду дебіторська заборгованість на початок року складає 869,19 грн., на звітну дату – відсутня.

Кредиторська заборгованість на початок року та на звітну дату - відсутня.

Залишок необоротних активів на початок року становить 7469035,00 грн., в тому числі основні засоби – 6922679,00грн., інші необоротні матеріальні активи – 546356,00грн.

За звітний період знос основних засобів склав 2076837,85грн.,-отримано інших необоротних активів на суму 692387,19 грн. – а саме, придбано основних засобів на суму 196970,00 грн., отримано від Департаменту освіти і науки ОДА зг.накладної №172 від 22.12.2016року комплект шкільних меблів на суму 13875,00грн., отримано від батьківських комітетів основні засоби на суму 124974,00грн.,придбано інших необоротних матеріальних активів на суму 182981,06грн.,та отримано від батьківських комітетів на суму 7820,90 грн., отримано підручників на суму – 144087,00грн.,та отримано від УЗОШ І-ІІІ ст.№19 підручники на суму 400,грн. Дооцінено основні засоби за результатами річної інвентаризації на суму 21279,23

Залишок необоротних активів на звітну дату складає - 8105580,07грн. , в тому числі основні засоби – 7260955,62 грн., інші необоротні матеріальні активи – 844624,45грн.

• звітного періоду придбано матеріалів на загальну суму 205229,46 грн., використано на потреби установи –109923,15грн. Залишок матеріалів на звітну дату складає – 95301,31 грн.

Фінансовий результат виконання кошторису за загальним фондом на звітну дату -95301,31 грн.

Фінансовий результат виконання кошторису за спеціальним фондом складає на звітну дату – 17160,39 грн.

Установа має відкриті рахунки в ГУДКСУ у м. Ужгороді :

- реєстраційний рахунок 35416001053299 - для обліку надходження і використання коштів загального фонду; Залишок коштів на рахунку на 01.01.2017 року —0,00 грн.

- реєстраційний рахунок 35410001253299 - для обліку надходження і використання коштів загального фонду; Залишок коштів на рахунку на 01.01.2017 року —0,00 грн.

- реєстраційний рахунок 35413015053299 - для обліку надходження і використання коштів загального фонду; Залишок коштів на рахунку на 01.01.2017 року — 0,00 грн.

- спеціальні реєстраційні рахунки: 35421201053299 – для обліку надходження і використання коштів ,отриманих як плата за послуги. Залишок коштів на рахунку на 01.01.2017 року — 10373,00 грн.; 35428301053299 - для обліку надходження і використання коштів, отриманих за іншими джерелами власних надходжень. Залишок коштів на рахунку на 01.01.2017 року — 6787,39 грн.

- рахунок 37117010002378 - для обліку інших коштів: залишок коштів на рахунку на 01.01.2017 р.— 0,00 грн .

- рахунок 31556301253299 - для обліку надходження і використання коштів, отриманих за іншими джерелами власних надходжень: залишок коштів на рахунку на 01.01.2017 р.— 0,00 грн .

- рахунок 31559301153299 - для обліку надходження і використання коштів, отриманих за іншими джерелами власних надходжень: залишок коштів на рахунку на 01.01.2017 р.— 0,00 грн.

- рахунок 31556201253299 – для обліку надходження і використання коштів ,отриманих як плата за послуги. Залишок коштів на рахунку на 01.01.2017 року — 0,00 грн.;

Залишок на позабалансовому рахунку:

07 «Списані активи та зобов'язання» на початок року і на звітну дату складає 17110,76 грн.: крадіжка у 2008 році обладнання (комп’ютерів) на суму – 17 072,86 грн. та матеріалів на суму 37,90 грн. Матеріали передані до правоохоронних органів (Постанова про порушення кримінальної справи та прийняття кримінальної справи до свого провадження від 24.07.2008 року).

Збільшено «07» рахунок: крадіжка проекторa EPSON на суму 3400,00 грн.,та проектора SONY VPL-LLCoS на суму 14819,00грн. ( Повідомлення про початок досудового розслідування від 03.02.2016р.), які обліковувалися на балансі.

02«Активи на відповідальному зберіганні» на початок року складають 846662,17 грн. на звітну дату обліковуються активи на відповідальному зберіганні на загальну суму – 864771,17грн. У другому кварталі 2013 року передано на відповідальне зберігання згідно договору №OWS-20130429-07 від 13.05.2013р. мультимедійні комплекси на загальну суму 738683,17 грн.(з них вкрадено комп’ютерної техніки та обладнання на суму 321614,68грн.). Згідно наказу №93 від 25.04.2016 та договорів дарування батьківських комітетів передано на баланс обладнання ІТК на загальну суму 12300,00 грн.,а також електронне та комп’ютерне обладнання на суму 98421,00 грн.,та зменшено активи у зв’язку із закінченням терміну зберігання на суму 2691,00 грн.

Керівник ___________________ Б. М .Кіштулинець

• (ініціали, прізвище)

Головний бухгалтер ___________________ Н.М. Буковчик

• (ініціали, прізвище)

«10» січня 2017 року